현곡상속신탁설계연구소 · FAMILY TRUST · WEALTH SUCCESSION

부(富)는 이어지고
뜻은 지켜집니다

단순한 재산 이전을 넘어, 피상속인의 가치관과 의지가
다음 세대로 온전히 전달되도록 설계하는
가족신탁 전문 컨설팅입니다.

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신탁 설계 서비스

유언대용신탁 설계

유언의 법적 효력을 신탁 계약으로 구현합니다. 유언장과 달리 분쟁 없이, 위탁자 사망 즉시 신탁 조건에 따라 자산이 관리·이전됩니다.

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가족신탁 구조 설계

가족 구성원 전체를 아우르는 맞춤형 신탁 구조를 설계합니다. 배우자, 자녀, 손자녀까지 세대별 수익 구조를 명확히 정의합니다.

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재산 보전 신탁

수익자의 채무, 이혼, 경영 실패 등 외부 리스크로부터 신탁 재산을 보호합니다. 낭비 방지 조항과 조건부 지급 구조를 정밀하게 설계합니다.

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상속세 최적화 설계

신탁 구조를 통해 합법적으로 상속세 부담을 최소화합니다. 증여세·상속세의 세율 차이와 공제 구조를 활용한 단계적 이전 전략을 제시합니다.

  • 생전 사전 증여와 신탁을 통한 자산 이전은 세금 구조가 근본적으로 다릅니다. 증여 공제 한도(10년 주기), 증여세 세율, 상속세 합산 과세 규정, 신탁 수익세 처리 등을 시뮬레이션하여 총 세부담이 최소화되는 전략을 도출합니다.
    단순 증여세 비교를 넘어 5가지를 종합 검토합니다
    ① 증여세 ② 향후 상속세 ③ 자산 가치 상승분 ④ 소득세 ⑤ 수익자 변경 가능성
    현행 증여세 세율 (2026년 현재)
    ※ 2024년 12월 국회에서 세율 인하안(최고 50%→40%)이 부결되어 현행 세율이 유지됩니다
    과세표준세율누진공제
    1억원 이하10%—
    5억원 이하20%1천만원
    10억원 이하30%6천만원
    30억원 이하40%1억6천만원
    30억원 초과50%4억6천만원
    증여재산공제: 자녀 5천만원 (10년간 합산 한도)
    사례① 70세 부친 · 금융자산 20억 — 방법 A vs B
    방법 A — 즉시 증여
    10억 증여 → 공제 5천만원
    과세표준 약 9.5억
    증여세 약 2~3억 즉시 발생
    향후 상승분은 자녀 재산
    추가 상속세 없음
    즉각적 거액 증여세 발생
    증여 후 통제력 상실
    이혼·사업실패 위험 노출
    방법 B — 유언대용신탁
    20억 신탁 · 생전 수익자=본인
    사후 수익자=장남
    생전 증여세 없음
    자산 통제 유지
    치매 대비 가능
    수익자 변경 가능
    사망 시 상속세 과세 대상
    상속세 절감 효과 제한적
    사례② 성장주식 보유 — 가장 큰 차이가 발생하는 사례 증여 유리
    A안 — 지금 증여
    현재가치 5억 기준 증여세
    ↓ 10년 후
    상승분 15억 → 자녀 몫
    → 상속재산 제외
    절세 효과 매우 큼
    B안 — 신탁
    5억 주식 신탁
    ↓ 10년 후 20억 · 사망
    20억 전체 상속세 과세 가능
    상승분에 추가 과세 위험
    💡 성장성이 큰 자산(비상장주식·부동산 개발지 등)은 조기 증여가 유리한 경우가 많습니다.
    사례③ 배우자 + 자녀 보호 — 통제 필요 시 신탁 우위 신탁 우위
    즉시 증여
    탕진 가능
    이혼 시 재산 분산
    사업 실패 위험
    유언대용신탁
    배우자 종신연금 보장
    상속 분쟁 감소
    낭비자 조항 적용 가능
    사례④ 10년 합산 규정 — 가장 자주 놓치는 부분 주의 필요
    아버지 72세 · 재산 50억
    ↓
    2026년 장남에게 5억 증여
    2032년 사망 (6년 후)
    5억 증여분 상속세에 합산 → 증여했어도 끝이 아님
    2037년 사망 (11년 후)
    10년 경과 → 합산 제외 가능
    ⚠ 고령자의 경우 "증여 후 10년 생존 가능성"도 핵심 설계 변수입니다.
    사례⑤ 복합 최적 설계 — 재산 60억 권장 구조
    성장주식 10억
    지금 증여 →
    향후 상승분 자녀 이전
    임대부동산 30억
    신탁 →
    배우자 종신생활비 → 자녀 승계
    금융자산 20억
    신탁 →
    손주 교육비 + 근로인센티브 + 낭비자 조항
    📌 실무 원칙 — "성장자산은 증여, 생활자산은 신탁"
    생전 증여와 신탁은 경쟁 관계가 아니라 상호 보완적 수단입니다. 성장 가능성이 높은 자산은 조기 증여로 미래 가치 상승분을 이전하고, 안정적인 임대부동산·금융자산은 신탁으로 배우자 보호·자녀 생활지원·손주 교육비 지급 등 목적형 승계를 구현합니다.
    실제 절세 효과는 자산 규모·연령·가족구성·예상 생존기간에 따라 크게 달라지므로 개별 시뮬레이션이 필요합니다.
  • 자녀를 건너뛰고 손자녀를 직접 수익자로 지정하는 세대생략 신탁은 상속세가 두 번 과세되는 구조를 한 번으로 줄일 수 있습니다. 다만 세대생략 할증세율(30~40%) 적용 여부와 절세 효과를 정밀 분석하여 실익 여부를 판단합니다.
    일반 상속 vs 세대생략 신탁 — 과세 횟수 비교
    일반 상속 구조
    할아버지 재산 100억
    ↓ 1차 상속
    아들 상속 → 상속세 납부
    ↓ 20년 후 2차 상속
    손자 상속 → 상속세 또 납부
    상속세 2회 과세
    ⚖ 세대생략 할증과세 (상증법 제27조)
    30%
    일반적인 세대생략
    손자녀 직접 상속·증여
    40%
    손자녀가 미성년자이고
    재산가액 20억원 초과 시
    0%
    자녀가 사망하여
    손자녀만 남은 경우
    계산 예시 100억 재산 → 손자 직접 상속 → 산출 상속세 40억 → 30% 할증 → 추가세액 12억 → 총 52억
    ✔ 세대생략이 유리한 경우
    ①
    아들이 이미 부유한 경우
    아들 재산 80억 + 상속 100억 = 180억 기준 누진세 → 손자 직접 이전 시 분리 효과
    ②
    아들이 고령인 경우
    할아버지 90세 · 아들 68세 · 손자 35세 → 20년 내 아들 상속 가능성 高
    ③
    가업 승계 목적
    비상장주식 50억 · 아들 경영 의사 없음 · 손자 대표이사 예정 → 경영권 승계 단순화
    ✖ 세대생략이 불리한 경우
    ①
    재산 규모가 크지 않은 경우
    20억 재산 → 배우자공제·상속공제 적용 시 세금 크지 않음 → 30% 할증 오히려 불리
    ②
    손자녀가 미성년자인 경우
    20억 초과 시 40% 할증 — 일반 상속보다 불리할 수 있음
    💡 실무 설계 — "순수 세대생략"보다 "연속 수익자 신탁" 활용
    최근 실무에서는 아들에게 생활비만 지급하고 원본은 손자에게 승계하는 구조를 많이 활용합니다.
    구조 A
    할아버지↓ 배우자 (생활비)↓ 손자 (원본 승계)
    구조 B
    할아버지↓ 아들 (월 생활비·의료비만)↓ 손자 (원본 승계)
    아들에게 원본을 주지 않으므로 아들 사망 시 2차 상속세 부담을 줄이면서, 가족 관계와 세금을 동시에 고려하는 방식입니다.
    세대생략 신탁은 동일 재산에 대한 반복적인 상속세를 줄일 수 있는 구조입니다. 다만 30%(미성년·20억 초과 시 40%) 할증과세가 적용되므로, 단순히 1회 과세라는 이유만으로 선택해서는 안 됩니다.
    활용 가치가 높은 경우 아들이 이미 자산가인 경우 · 손자가 가업 승계 예정인 경우 · 가문 자산을 3세대로 직접 이전하려는 경우
  • 금융재산과 부동산은 상속세 평가 방식과 공제 구조가 다릅니다. 금융재산 공제(최대 2억), 부동산 시가 vs. 기준시가 평가 차이, 임대수익 과세 구조 등을 고려하여 자산 유형별 최적 신탁 편입 방법과 이전 시점을 설계합니다.
    "같은 10억 원이라도 금융재산 10억과 부동산 10억은
    상속세·소득세·신탁 설계가 완전히 다릅니다"
    금융재산 vs 부동산 — 상속세 공제 차이
    💰 금융재산 10억
    예금·ETF·보험금·채권·수익증권 등
    금융재산상속공제 적용 (상증법 제22조)
    순금융재산의 20%, 최대 2억원
    10억 × 20% = 2억 → 과세표준 8억
    ※ 현금·자기앞수표는 공제 제외
    ※ 최대주주 보유 주식도 제외
    금융재산공제 최대 2억 적용 가능
    🏢 부동산 10억
    상가건물·아파트·토지 등
    금융재산공제 적용 없음
    10억 전액 과세표준
    상속세 평가: 시가주의 강화
    감정평가·유사매매사례가액 활용
    금융재산공제 없음 — 전액 과세
    사례② 임대건물 30억 — 신탁 활용
    개인 보유
    임대소득 연 1.5억 전부 종합소득세 → 최고세율 구간 진입 가능
    →
    신탁 활용
    임대관리 자동화 · 치매 대비 · 배우자 생활비 지급
    ⚠ 신탁 설정만으로 부동산 평가액이 줄어들지는 않습니다 — 상속세는 시가 기준
    사례③ 시가 vs 공시가격 — 실무상 가장 중요
    실거래가
    20억
    상속세 실제 기준
    ≠
    공시가격
    14억
    고객 오해 多
    최근 상속세 평가는 시가주의가 강화되었습니다. 실거래 사례·감정평가·유사매매사례가액이 활용되어 실제 상속세는 20억 기준에 가까워질 수 있습니다.
    사례④ 금융자산은 생전 신탁이 용이 금융 유리
    예금 20억→ 신탁→ 배우자 월 300만원
    관리 간편 지급 구조 설계 용이 현금성 유동성 확보
    사례⑤ 부동산은 조기 신탁 — 치매 대비 부동산 필수
    80세 상가 40억→ 치매 발생→ 임대관리 불가
    생전 신탁→ 전문관리 (임대·수선·공실·보증금)
    사례⑥ 혼합 자산 최적 설계 — 자산별 역할 분리 권장 구조
    상가 30억
    신탁
    임대수익 창출 · 승계
    예금 10억
    신탁
    배우자 생활비
    ETF 10억
    일부 증여
    손주 교육신탁
    ⚠ 상담 시 자주 하는 실수
    ❌ 모든 자산을 한 번에 신탁
    ❌ 모든 자산을 자녀에게 증여
    ❌ 모든 자산을 법인화
    현금·예금 → 생활비 기능
    임대부동산 → 수익창출 기능
    성장주식 → 가치상승 기능
    "현금은 지급을 위해, 부동산은 관리를 위해, 성장자산은 절세를 위해 설계한다."

부동산 신탁 연계

주거용·수익형 부동산을 신탁에 편입하여 안정적인 임대수익 흐름을 설계합니다. 토지신탁, 관리신탁과 가족신탁의 최적 조합을 제안합니다.

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지속적 신탁 관리

설계 완료 후에도 법 개정, 가족 상황 변화, 자산 증감에 따라 신탁 조건을 지속적으로 점검하고 최적화합니다.

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Real Case Study
실제 설계 사례

아래 사례는 현곡의 실제 컨설팅을 재구성한 것입니다. 개인정보 보호를 위해 수치와 구조는 유사 사례를 참고하여 익명화하였습니다.

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※ 위 사례는 실제 사례를 익명화·재구성한 참고용 자료입니다. 절세 효과 수치는 개별 상황에 따라 상이하며, 구체적인 절감액은 정식 상담을 통해 산출됩니다.

HOW WE WORK

신탁 설계 진행 절차

01
초기 상담
가족 구조, 자산 현황, 위탁자의 의지와 우려 사항을 파악합니다. 비밀이 보장됩니다.
02
현황 분석
보유 자산의 성격별 분류, 잠재 리스크, 세금 시뮬레이션을 수행합니다.
03
설계안 제안
맞춤형 신탁 구조 2~3안을 비교 제시합니다. 시나리오별 세금과 리스크를 설명합니다.
04
계약 체결
법무·세무 전문가와 협력하여 신탁 계약서를 작성하고 수탁자 지정을 지원합니다.
05
사후 관리
신탁 운영 모니터링, 정기 점검, 상황 변화에 따른 수정 자문을 제공합니다.
FIND YOUR STRUCTURE

나에게 맞는 신탁 찾기

자산 구성, 가족 상황, 건강 상태, 위탁자님의 의지를 종합하여
가장 적합한 신탁 설계 모델을 제안해 드립니다.

GIFT TAX ESTIMATOR

증여세 간이 계산기

2026년 상속세 및 증여세법 기준 · 신규 증여재산을 입력하면 10년 합산 과세까지 자동 계산됩니다

1단계 — 증여재산 입력

이번에 증여하려는 재산의 평가액 (시가 기준)

천원

증여재산에 담보된 채무 등 (부담부증여 시)

천원

같은 사람에게서 10년 이내 받은 증여재산 합계

천원

기존 증여 당시 납부한 증여세 산출세액

천원
2단계 — 수증자와의 관계

증여재산공제 한도가 관계에 따라 자동 적용됩니다 (10년간 합산 한도)

계산 결과
⚠ 이 결과는 제한된 정보에 의한 추정 결과이므로, 이 자료를 신고용으로는 적합하지 않습니다. 보다 상세한 내용에 대해서는 현곡상속신탁설계연구소 또는 전문가와 상담하시기 바랍니다.
■ 과세가액 산정
신규 증여재산가액—
(+) 10년 이내 기존 증여가액—
(−) 차감할 부채—
증여세 과세가액—
■ 과세표준 산정
수증자 관계—
관계별 공제 한도 (10년간)—
(−) 적용 증여재산공제—
과세표준—
■ 세액 산정
적용 세율 구간—
산출세액 (할증 전)—
(−) 기납부세액공제—
(−) 신고세액공제 (3%)—
납부할 증여세 (추정) —

※ 본 결과는 엑셀 증여세 계산 로직(2026년 기준)에 세대생략 할증과세(상증법 제57조)를 추가 반영한 간이 추정치입니다. 창업자금·가업승계 특례 등은 포함되지 않았습니다. 정확한 납부세액은 현곡상속신탁설계연구소에 상담 신청해 주십시오.

상담받기를 누르시면 계산 결과가 자동으로 채워지고, 추가 질문만 적어 신청하시면 됩니다. 상담 신청 없이 카카오톡·메일로 보내실 때는 계산요약 복사 버튼을 누른 뒤 붙여넣기 하시면 됩니다.

↔ 증여 후 10년 이내 사망 시 상속재산에 합산됩니다 — 아래 상속세 계산기에서 함께 검토하세요 ↓
INHERITANCE TAX ESTIMATOR

상속세 간이 계산기

2026년 상속세 및 증여세법 기준 · 사망 시 상속재산에 적용되는 세금을 계산합니다

1단계 — 상속재산 구성
🏢 임대부동산 평가

임대차계약이 있는 부동산입니다. 기준시가와 임대료 환산가액 중 큰 금액으로 평가합니다 (상증법 §61⑤ 평가특례)

토지

공시지가 기준 (개별공시지가 × 면적)

천원
건물 기준시가

국세청 기준시가 (건물 신고가액)

천원
임대보증금 (임대 시)

전세·월세 보증금

천원
연간 임대료 (임대 시)

월 임대료 × 12

천원
① 기준시가 (토지 + 건물 기준시가) —
② 토지건물평가 (보증금 + 연임대료÷12%) —
③ 임대부동산 = MAX(①, ②) —
④ 자택 등 기타 부동산 —
부동산 합계 = ③ + ④ —
🏠 자택 등 기타 부동산

임대하지 않는 부동산(자택·별장·나대지 등)입니다. 임대료 환산이 없으므로 위 임대부동산과 따로 합산됩니다. 시가(매매사례가액 등)를 알면 시가를, 없으면 기준시가를 넣으세요.

자택 (거주 주택)

공동주택가격·개별주택가격 또는 시가

천원
기타 부동산

별장·농지·나대지 등 (합산 입력)

천원

💡 자택을 입력하셨다면, 아래 2단계의 동거주택 상속공제(최대 6억원) 적용 여부도 함께 확인해 보세요.

💰 금융자산 · 기타재산

예금·주식·펀드·보험금·채권 합계 (현금·자기앞수표 제외)

천원

골프회원권·차량·지식재산권 등

천원

부동산 + 금융자산 + 기타재산

천원
📋 과세가액 가산·공제 항목

상속인에게 사전 증여한 재산 합산액

천원

추정상속 규정은 「1년 내 2억원 이상」 또는 「2년 내 5억원 이상」일 때만 적용됩니다 (상증법 §15①1호)

피상속인이 처분·인출한 금액. 재산 종류별(①현금·예금·유가증권 ②부동산 및 그 권리 ③기타)로 각각 판정하므로, 한 종류의 금액만 넣으세요 (J7)

천원

용도가 입증된 금액 (J8)

천원

= (처분액 − 소명액) − MIN(2억, 처분액×20%)

천원

봉안시설·자연장지 비용은 제외. 500만원 미만이면 500만원, 1,000만원 초과분은 인정되지 않습니다 (시행령 §9②1호)

천원

납골당·수목장 등 사용료. 최대 500만원까지 별도 공제 (시행령 §9②2호)

천원

위 임대보증금이 채무로 처리되는 경우

천원

은행 대출, 미납세금 등 각종 채무

천원
2단계 — 상속공제

배우자 생존 시 배우자공제 적용

배우자가 실제 받는 상속금액을 직접 입력하세요

※ 0원을 입력해도 상증법상 최소 5억원은 자동으로 공제됩니다 (배우자가 실제 상속받은 금액이 없거나 5억원 미만인 경우 5억원 공제, 상증법 제19조)

자녀 1인당 5천만원 공제

예금·주식·보험금 등 — 2천만원 이하면 전액, 초과하면 MAX(20%, 2천만원) 공제 (최대 2억, §22①)

천원

사전증여 시 납부한 증여세액

천원

가업 상속 해당 시 입력 (최대 600억)

천원

상속인(직계비속)이 상속개시일 전 10년 이상 계속 동거 + 1세대 1주택 요건 충족 시 (상증법 제23조의2)

⚠ 이 결과는 제한된 정보에 의한 추정 결과이므로, 이 자료를 신고용으로는 적합하지 않습니다. 보다 상세한 내용에 대해서는 현곡상속신탁설계연구소 또는 전문가와 상담하시기 바랍니다.
ESTIMATED INHERITANCE TAX — 간이 추정 결과
■ 과세가액 산정
상속재산 가액—
(+) 사전증여재산—
(+) 추정상속재산—
(−) 장례비 등—
(−) 채무·보증금—
상속세 과세가액—
■ 공제 내역
일괄공제 or 기초+인적공제—
배우자공제—
금융재산공제—

※ 현금·자기앞수표 및 최대주주 보유 주식은 금융재산공제 대상에서 제외됩니다

가업상속공제—
동거주택 상속공제—
총 상속공제액—
■ 세액 산정
과세표준—
적용 세율 구간—
산출세액—
(−) 신고세액공제 (3%)—
(−) 기납부 증여세—
납부할 상속세 (추정) —

※ 본 결과는 엑셀 상속세 계산 로직(2026년 기준)을 적용한 간이 추정치입니다. 영농상속공제·세대생략할증 등은 포함되지 않았습니다 (동거주택 상속공제는 반영됨). 정확한 납부세액은 현곡상속신탁설계연구소에 상담 신청해 주십시오.

상담받기를 누르시면 계산 결과가 자동으로 채워지고, 추가 질문만 적어 신청하시면 됩니다. 상담 신청 없이 카카오톡·메일로 보내실 때는 계산요약 복사 버튼을 누른 뒤 붙여넣기 하시면 됩니다.

ROLLING WINDOW SIMULATOR

롤링윈도우 연속증여세 계산 시뮬레이터

날짜·증여액·수증자를 입력하면 10년 롤링윈도우 기준으로 수증자별 증여세가 자동 계산됩니다.

⚠ 이 결과는 제한된 정보에 의한 추정 결과이므로, 이 자료를 신고용으로는 적합하지 않습니다. 보다 상세한 내용에 대해서는 현곡상속신탁설계연구소 또는 전문가와 상담하시기 바랍니다.
날짜 입력 후 Tab → 금액 입력 → Tab → 자동계산
# 증여일 ✏ 수증자 ✏ 관계 ✏ 증여액 ✏ 최근10년 누계 당해 공제 과세표준 증여세
✏ 표시 열에 직접 입력  |  10년 합산은 「수증자」 칸이 같은 사람끼리만 이루어집니다 — 자녀가 여럿이면 이름을 다르게 적어주세요  |  날짜 오름차순 입력 권장

※ 신고세액공제(3%)·가산세·세대생략할증 미포함. 부모 양측 증여 시 별도 합산 필요. 정확한 세액은 전문가 상담 권장.

AFTER THE INHERITANCE BEGINS

상속 개시와 일정

상속은 사망한 순간 개시됩니다. 이후 시점마다 해야 할 일과 놓치면 안 되는 기한이 정해져 있습니다.
사망일을 입력하시면 각 기한의 실제 날짜를 계산해 드립니다.

📋 상속 개시 후 전체 일정 한눈에 보기 (눌러서 펼치기)
기간 해야 할 일 주요 서류 발급처
사망 당일사망진단서 발급사망진단서병원
1~3일장례 진행—장례식장
1개월 이내사망신고사망진단서, 신고인 신분증행정복지센터
사망신고 시안심상속 원스톱 서비스 신청신분증정부24 · 주민센터
30일상속재산 조사금융·부동산 자료각 기관
3개월상속포기·한정승인 여부 결정신청서, 상속재산목록관할 가정법원
6개월상속세 신고·납부신고서 및 증빙관할 세무서 · 홈택스
6개월취득세 신고취득세 신고서시·군·구청 · 위택스
6개월부동산 이전등기등기신청서, 협의분할서등기소 · 인터넷등기소
1년유류분 반환청구 / 사후 절세·자산관리필요 자료법원 · 세무사 등

※ 3개월(상속포기·한정승인)과 6개월(상속세 신고)은 기한을 넘기면 회복이 어렵습니다. 아래에서 사망일을 입력하시면 실제 날짜를 확인하실 수 있습니다.

입력하지 않으셔도 전체 일정은 보실 수 있습니다.

⚠ 표시되는 날짜는 입력하신 사망일을 기준으로 한 참고용 계산 결과입니다. 상속포기·한정승인과 사망신고의 기산점은 법률상 ‘사망 사실을 안 날’이므로 실제 기한이 달라질 수 있고, 기한 말일이 공휴일인 경우 등 예외도 있습니다. 구체적인 사안은 반드시 전문가와 확인하시기 바랍니다.

HERITAGE NOTE

헤리티지 노트

부와 가문을 지키는 이야기 — 칼럼 · 법령개정 · 판례 · 뉴스 · 외부칼럼 · 강의노트

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FREQUENTLY ASKED QUESTIONS

신탁·상속 자주 묻는 질문

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PARADIGM SHIFT · 강의·강연

상속세 절감에서,
부의 유지로

종전의 통념
"상속세를 얼마나 줄일 수 있는가"
세금 계산기를 두드리는 것에서 끝나는 상속 준비
→
현곡이 전하는 방향
"재산을 어떻게 지키고, 어떻게 이어가는가"
가족신탁은 절세 기술이 아니라 부의 유지 철학입니다

한국에서 가족신탁은 아직 낯선 개념입니다. 현곡상속신탁설계연구소는 이 패러다임을 직접 알리는 일에 집중합니다.
강의와 강연을 통해 가족신탁이 무엇이고, 왜 필요하며, 어떻게 가족의 가치관을 지키는 도구가 되는지를 전합니다.

LECTURE · 강의 영상

서보욱 소장의 상속·신탁 강의

유언대용신탁, 상속세 절세를 넘어선 부의 유지, 가족법인 활용 등 실무 강의를 무료로 제공합니다

기업·단체·금융기관 강연을 의뢰하실 수 있습니다
가족신탁의 패러다임을 조직 내부에 전하는 강의를 진행합니다 — 임직원 교육, VIP 고객 세미나, 금융기관 자문 강연 등
강연 문의하기 →
유튜브 채널 전체 보기
FOUNDER

연구소장 소개

서보욱 — 현곡상속신탁설계연구소 소장, 대구가톨릭대학교 명예교수, 공인회계사·세무사 자격 보유
서보욱
현곡상속신탁설계연구소 소장
대구가톨릭대학교 명예교수
경영학 박사
공인회계사 (CPA)
세무사
기업기술가치평가사
기술신용평가사 2급 · 3급
공인원가분석사
경영빅데이터분석사
EDUCATION · 학력
경영학 박사 — 영남대학교
방문교수 — University of Illinois at Urbana-Champaign
방문교수 — University of Colorado at Boulder
ACADEMIC CAREER · 교직 경력
40년 이상의 대학 교직 경력
대학원장 역임
학장 역임
경영대학원장 역임
PUBLIC SERVICE · 사회활동
행정자치부 자체평가위원
인천국제공항공사 비상임이사
신용보증기금 비상임이사
다수 상장기업 사외이사 역임
법원 조정위원
국세청 납세자권익존중위원회 위원장
국세청 국세심사위원
HONOR · 서훈
황조근정훈장
AI 설계 뉴스
OUR PHILOSOPHY

재산이 아닌
삶의 방식을
물려드립니다

상속과 신탁은 단순히 자산을 이전하는 법적 절차가 아닙니다. 한 사람이 평생 쌓아온 가치관과 철학이, 다음 세대로 흘러가는 통로입니다.

Heritage Trust는 피상속인의 의지를 설계의 중심에 놓습니다. 수익자 조건, 지급 방식, 관리 구조 하나하나에 위탁자의 뜻이 담기도록 설계합니다.

세대를 넘어 부(富)가 분산되지 않고, 가문의 자산이 3대에 걸쳐 체계적으로 유지될 수 있는 구조를 함께 만들어 드립니다.

"재산은 나누면 사라지지만,
잘 설계된 신탁은
세대를 거치며 오히려 자랍니다."

— 현곡상속신탁설계연구소 설계 철학

WHY HERITAGE TRUST

현곡을 선택하는 이유

신탁 설계는 단순한 계약이 아닌 가족의 미래를 설계하는 과정입니다.
현곡상속신탁설계연구소가 함께하는 이유가 있습니다.

01
피상속인의 의지 중심 설계
자산 이전 방법보다 '왜 이렇게 나눠야 하는가'를 먼저 묻습니다. 위탁자의 가치관이 신탁 조건 하나하나에 반영됩니다.
가치관 설계 · 의지 반영
02
법무·세무 원스톱 협력
변호사, 세무사, 신탁 전문가가 하나의 팀으로 설계에 참여합니다. 고객이 여러 전문가를 개별 조율할 필요가 없습니다.
원스톱 · 팀 접근
03
세대를 아우르는 장기 설계
자녀 세대의 증여만이 아니라, 손자녀 세대까지 고려한 세대생략 신탁과 장기 자산 보전 구조를 제안합니다.
3세대 설계 · 장기 보전
04
분쟁 최소화 설계 노하우
형제간 갈등, 이혼, 재혼 등 현실에서 발생하는 분쟁 시나리오를 사전에 설계에 반영합니다.
분쟁 예방 · 시나리오 설계
05
철저한 비밀 보장
상담 내용과 자산 정보는 외부에 공개되지 않습니다. 계약 종료 후에도 동일한 보안 기준이 유지됩니다.
비밀 보장 · 보안 유지
06
지속적인 관계 기반 자문
계약 완료가 끝이 아닙니다. 법 개정, 가족 변화, 자산 변동에 따라 지속적으로 최적화를 지원합니다.
연간 점검 · 지속 최적화
지금 바로 온라인 상담을 신청하세요
현곡상속신탁설계연구소 소장이 직접 상담합니다 · 경북 경산 · 전국 방문 상담 가능
온라인 상담 신청 →
HOW WE WORK

설계와 실행을 분리합니다

현곡상속신탁설계연구소는 가족신탁의 방향과 구조를 설계하고,
법적 쟁점과 실행 계약은 협업하는 법무법인·회계법인·금융회사가 전담합니다.

STEP 1
현곡 — 설계
가족의 가치관과 상황을 듣고, 가장 적합한 신탁의 방향·구조·조건을 설계합니다. 패러다임을 제시하는 단계입니다.
→
STEP 2
법무법인 — 법적 검토
신탁계약서 작성, 유류분·상속 분쟁 가능성 검토, 등기·등록 등 법적 쟁점을 협업 법무법인이 전담합니다.
→
STEP 3
회계법인 — 세무 검증
상속·증여세 신고, 세무조사 대응, 가업승계 특례 등 세무상 쟁점을 협업 회계법인이 정밀 검증합니다.
→
STEP 4
금융회사 — 신탁 실행
은행·신탁회사가 실제 신탁계약을 체결하고, 신탁재산을 관리·운용하며 계약대로 집행합니다.
왜 분리하는가
✓
객관성 확보
설계자가 실행까지 독점하지 않음으로써, 법적·세무적 검토가 독립적으로 이루어집니다.
✓
전문성 집중
각 단계의 전문가가 자신의 영역에만 집중하여 더 높은 정밀도를 확보합니다.
✓
제도적 안전성
신탁의 실제 집행은 법적 자격을 갖춘 금융기관이 담당하여 제도적 신뢰가 보장됩니다.
NOTICE

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